المفاهيم الأساسية — الحساب والمستند والمدين والدائن

في هذه الحلقة لن نملأ أي نموذج. سنتعلّم أربعة مفاهيم فقط، لكن البرنامج كله مبنيّ عليها: الحساب، والمستند، والمدين والدائن، والعملة المرجعية. إن فهمتها الآن صار باقي السلسلة سهلاً، وصرت تفهم لماذا يتصرّف نكستو كما يتصرّف بدل أن تحفظ خطوات.

ماذا ستتعلم في هذه الحلقة

• لماذا كل شيء في نكستو «حساب»: العميل والصندوق والبنك والمحفظة وحتى الإيجار
• أن المال يفعل شيئاً واحداً دائماً: ينتقل من حساب إلى حساب
• ما المستند، وما القيود التي يكتبها نكستو تحته
• الفرق بين الصفقة (اتفاق) والقبض أو الدفع (حركة مال)
• معنى مدين ودائن من جهة الصرافة، وكيف تقرأهما في كشف الحساب
• ما العملة المرجعية ولماذا لا تتغيّر بعد أول مستند

خطوة بخطوة

المفهوم الأول — كل شيء حساب

في نكستو العميل حساب، والصندوق النقدي حساب، والحساب البنكي حساب، ومحفظة العملات الرقمية حساب، وحتى إيجار المكتب حساب. قد يبدو هذا غريباً في البداية، لكنه أفضل ما في البرنامج: قاعدة واحدة تنطبق على الجميع بلا استثناءات.

وترى ذلك على الشاشة في صفحة الحسابات: العملاء، والصناديق، والبنوك، والمحافظ، وحسابات المصروفات جنباً إلى جنب. ولكلٍّ منها رصيد، ولكلٍّ منها كشف حساب، ولا فرق بينها في المعاملة.

المفهوم الثاني — المال ينتقل فقط

المال يفعل شيئاً واحداً دائماً: ينتقل من حساب إلى حساب. حين تبيع دولارات ينتقل المال من حساب العميل إلى الصندوق. وحين تدفع الإيجار ينتقل من الصندوق إلى حساب مصروف الإيجار. وحين ترسل حوالة إلى بغداد ينتقل من حساب العميل إلى حساب الصرافة الشريكة. لا شيء غير ذلك.

المفهوم الثالث — المستند وقيوده

المستند هو سجل حدث مالي واحد، تماماً كالوصل الذي كنت تكتبه بعد كل صفقة. في كل مستند طرف يعطي وطرف يأخذ، ومجموع الطرفين صفر دائماً؛ فالمال لا يختفي بل ينتقل فقط.

افتح قائمة الصفقات، وكل سطر فيها صفقة سُجّلت، ثم افتح واحدة منها. في أعلى صفحة المستند ملخّصه: مَن الطرف، وأي عملتين، وبأي سعر، وكم المبلغ — وحتى هنا يشبه الوصل الورقي. لكن أسفله تبدأ القيود: تفصيل ما جرى في كل حساب. حساب العميل تحرّك في اتجاه، وحساب الصرافة في الاتجاه المقابل، ومجموع المدين يساوي مجموع الدائن تماماً. هذه الأسطر يكتبها نكستو وحده من النموذج الذي عبّأته، وهي التي تجعل كل التقارير صحيحة لاحقاً.

الصفقة شيء والدفع شيء آخر

هنا نقطة تُربك الكثيرين في البداية: الصفقة اتفاق، والدفع حركة مال، وهما مستندان منفصلان. حين تتّفق مع العميل على السعر تسجّل صفقة، وحين يسلّم المال أو تسلّمه أنت تسجّل مستند قبض أو دفع. الفصل بينهما مقصود، لأن الاتفاق والتسليم لا يقعان في اللحظة نفسها دائماً.

المفهوم الرابع — المدين والدائن

انظر إليهما دائماً من جهة الصرافة. المدين يعني «هذا الحساب عليه لنا» أو أنه يحتفظ بأموالنا، ولهذا الصندوق الممتلئ مدين. والدائن يعني «نحن ندين لهذا الحساب»، فالعميل الذي ترك ماله عندك دائن — فلا تفرح كثيراً بذلك الرقم.

القاعدة نفسها في كشف الحساب ودفتر الصندوق

في كشف حساب العميل كل سطر مستند، وله عمود مدين وعمود دائن، وفي الآخر الرصيد الجاري. هذا العمود الأخير هو الذي يجيب عن السؤال الذي يأتيك يومياً: كم لنا عند هذا العميل الآن؟

ودفتر الصندوق يريك حركة صندوق واحد: ما دخل، وما خرج، وما بقي. الصندوق حساب أيضاً، تماماً كالعميل.

المفهوم الخامس — العملة المرجعية

صرافتك تتعامل بعدة عملات، لكن سؤال «كم ربحنا؟» يحتاج عملة واحدة للجواب. تلك هي العملة المرجعية، وهنا الدرهم الإماراتي. كل التقارير تحوّل إليها بالسعر المتوسط للوحة. اخترها في اليوم الأول بعناية، لأن تغييرها بعد أول مستند غير ممكن.

ملاحظات

• مجموع المدين ومجموع الدائن في أي مستند متساويان دائماً؛ إن رأيت غير ذلك فالخلل في فهم المستند لا في البرنامج.
• الرصيد الدائن للعميل ليس ربحاً، بل مال له عندك.
• دليل الصفحة داخل البرنامج (علامة ؟ أعلى الصفحة) يعطي تفاصيل أكثر عن كل حقل في صفحات الحسابات وكشوفها.

الأسئلة الشائعة

لماذا يُعامَل الإيجار كحساب مثل العميل؟

لأن القاعدة واحدة بلا استثناءات: المال ينتقل من حساب إلى حساب. حين تدفع الإيجار ينتقل المال من الصندوق إلى حساب مصروف الإيجار، تماماً كما ينتقل بين العميل والصندوق في أي صفقة. هذا ما يجعل كل التقارير تُبنى بالطريقة نفسها.

سجّلت صفقة، فلماذا لم يتغيّر الصندوق؟

لأن الصفقة اتفاق على السعر، وليست تسليماً للمال. حركة المال تُسجَّل بمستند قبض أو دفع منفصل. الفصل بينهما مقصود، لأن الاتفاق والتسليم لا يقعان دائماً في اللحظة نفسها.

كيف أعرف بسرعة هل الرصيد لي أم عليّ؟

انظر إلى الحساب من جهة الصرافة. مدين يعني أن الحساب عليه لنا أو أنه يحتفظ بأموالنا، ودائن يعني أننا ندين له. وفي كشف الحساب يكفي عمود الرصيد الجاري في آخر كل سطر ليجيبك.

هل يمكن تغيير العملة المرجعية لاحقاً؟

لا. تغييرها ممكن فقط قبل تسجيل أول مستند، لأن كل المستندات تُقاس بها. لذلك تُختار بعناية في اليوم الأول، كما نفعل في حلقة الإعداد الأولي.