Откуда берётся прибыль по сделке: дил и три якоря

Начнём этот выпуск с признания: большинство обменников — и даже многие бухгалтеры — смешивают две разные вещи. Прибыль от «разницы с табло» и реальную прибыль сделки. Это не одно и то же, и если считать их как одно число, в конце месяца вы увидите показатель, которого на самом деле нет.

Здесь смотрим, откуда Nexto берёт прибыль по каждой сделке, почему решающим является средневзвешенный курс покупки, чем «дил» отличается от двух отдельных сделок и что делает настройка якоря. Если форма сделки для вас новая, сначала посмотрите покупку и продажу валюты.

Что вы узнаете в этом выпуске

• Разницу между «разницей с табло» и «прибылью сделки», и на какой вопрос отвечает каждый показатель
• Как считается средневзвешенный курс покупки и почему прибыль берётся именно от него
• Отчёт по валютной позиции и почему у базовой валюты нет позиции
• Что такое дил, почему у него двойная форма и как считается его прибыль
• Три метода перекрёстного якоря для сделки, где ни одна сторона не является базовой валютой
• Почему оба этих вида прибыли опираются на актуальное табло

Два числа, которые не являются одним

Разница с табло

Разница с табло считается просто: ваш курс минус сегодняшний курс на табло, умножить на сумму. Это число отвечает на один вопрос: «Относительно текущей цены я продал хорошо или плохо?» Показатель полезный, но это не прибыль — потому что он никак не связан с тем, по какой цене вы сами купили эту валюту.

Реальная прибыль сделки

Реальная прибыль берётся из другого места: из цены, по которой вы сами покупали валюту. Если доллар, который сегодня вы продали по 217 500 томанов, в прошлом месяце вы покупали по 210 000 томанов, реальная прибыль на каждом долларе составляет 7 500 томанов, а не 1 400 томанов.

Средневзвешенный курс покупки

Но вы не покупали доллар один раз; вы покупали десять раз по десяти разным ценам. Тогда какая цена является «вашей ценой покупки»? Nexto берёт средневзвешенное значение: вся валюта, которая у вас есть, с учётом её количества. Простой пример: 100 долларов по курсу 200 000 и 300 долларов по курсу 220 000 томанов дают средневзвешенный курс 215 000 томанов.

Nexto хранит это число по каждой валюте и называет его «позицией». Каждая покупка сдвигает среднее, а каждая продажа оценивается по этому же среднему. Вам ничего не нужно делать; нужно только понимать, что прибыль берётся отсюда.

Посмотрите оба числа на одной сделке

Чтобы увидеть реальную прибыль, продайте валюту, по которой у вас есть позиция и которая не является базовой валютой — потому что у базовой валюты самой позиции нет, и всё измеряется через неё. В примере этого выпуска 10 000 дирхамов продаются за томаны обменнику Kaveh по курсу 59 000 томанов.

В панели итогов сделки оба числа стоят рядом: «Разница с табло» и «Прибыль сделки». Обратите внимание, что это не одно и то же, и иногда даже направление у них разное: вы могли продать чуть хуже сегодняшнего табло, но прибыль сделки будет положительной, потому что ваш средний курс покупки дирхама был ниже.

После регистрации откройте статьи на странице документа. На этот раз есть строка, которой не было в сделке из предыдущего выпуска: Прибыль по сделкам. Именно эта строка в конце месяца собирается в отчёте о прибылях и убытках.

Есть ещё один случай, который многих путает: покупка тоже может создавать прибыль. Если раньше вы продали валюту, которой у вас не было, а теперь покупаете её, чтобы закрыть минус, прибыль или убыток фиксируется именно в момент покупки.

Дил: одновременная покупка и продажа

Что такое дил

Дил — это когда вы в тот же момент покупаете у одного и продаёте другому. Например, покупаете 10 000 долларов у обменника Alvand по 216 000 томанов и сразу продаёте обменнику Kaveh по 216 300 томанов. Доллар даже не попадает в ваш остаток.

Прибыль дила — это прибыль именно этих двух сделок, а не средневзвешенная прибыль, потому что этот доллар никогда не входил в вашу позицию. Разница между курсом продажи и покупки — 300 томанов — умножается на 10 000 долларов, получается 3 000 000 томанов, за вычетом комиссии, посреднического процента и расходов.

Почему нужна отдельная форма

Если вы зарегистрируете две отдельные сделки, доллар сначала войдёт в ваше среднее, а потом выйдет; прибыль распределится между двумя документами, и вы уже не поймёте, сколько принёс именно этот дил. Двойная форма тоже создаёт два документа, но связывает их между собой и держит прибыль дила отдельно.

Заполните двойную форму

В двойной форме сначала указываете валюту и сумму — 10 000 долларов против томана. Затем продавца — обменник Alvand — с курсом покупки 216 000 и покупателя — обменник Kaveh — с курсом продажи 216 300. По мере заполнения панель «Прибыль этого дила» считает показатель вживую.

Галочка «Прямой расчёт» означает, что две стороны рассчитываются между собой, и деньги не проходят через ваши руки. Комиссия, процент посредников и расходы вычитаются из прибыли именно этого дила и имеют своё место в этой же форме. После регистрации Nexto создаёт два связанных документа. У дилов есть и свой отчёт: каждый дил отдельной строкой, с выплатой, получением, процентом, расходом и чистой прибылью.

Якорь: когда ни одна сторона сделки не является базовой валютой

Когда вы продаёте дирхамы и получаете турецкие лиры, ни одна сторона сделки не является долларом. Прибыль должна считаться в долларах, поэтому Nexto определяет долларовую стоимость для обеих сторон; это называется «якорь». Допустим, вы продаёте 10 000 дирхамов и получаете 132 000 лир. Есть три метода:

• Продажа по табло: дирхамы, которые вы отдали, переводятся в доллары по курсу продажи дирхама на табло — например, 2 730 долларов — и лиры, которые вы получили, входят в вашу позицию с теми же 2 730 долларами. То есть сегодня фиксируется только прибыль по стороне дирхама, а прибыль или убыток по стороне лиры остаётся до момента, когда вы продадите лиру или сделаете переоценку в конце периода.
• Среднее табло: то же самое, только вместо курса продажи берётся середина между покупкой и продажей на табло; немного более консервативно.
• Обе стороны по среднему: дирхам оценивается по среднему своего табло, и лира — по среднему своего табло. Если долларовая стоимость лиры, которую вы получили, больше стоимости дирхама, который вы отдали, эта разница сразу регистрируется как «торговая прибыль». Это точнее, но требует моментального табло по обеим валютам, поэтому включается только с курсом API.

Ни один вариант не является неправильным; просто выберите один и не меняйте его, иначе прибыль по месяцам будет несопоставимой.

Всё опирается на табло

Самая важная фраза этого выпуска: оба вида прибыли опираются на табло. Разница с табло — напрямую, а прибыль сделки — косвенно, потому что средняя цена покупки складывается из сделок, курсы которых сравнивались с табло того дня. Старое табло означает вымышленную прибыль, а вымышленная прибыль означает распределение прибыли, которой не существует.

Все эти числа в конце месяца собираются в отчёте о прибылях и убытках, с разбивкой по валютным парам. Этот отчёт открывается только пользователю, у которого есть право видеть прибыль.

Советы и предупреждения

• Не складывайте разницу с табло и прибыль сделки; это два независимых числа, которые отвечают на два разных вопроса.
• У базовой валюты нет позиции, и она не создаёт прибыль; чтобы увидеть реальную прибыль, оценивайте валюту, по которой у вас есть позиция.
• Прибыль дила не берётся из средневзвешенного курса; поэтому регистрируйте дил через двойную форму, а не двумя отдельными сделками.
• Выберите метод якоря один раз и держите его постоянным; смена метода делает прибыль по месяцам несопоставимой.
• Метод «Обе стороны по среднему» включается только с курсом API, потому что ему нужно моментальное табло по обеим валютам.
• Обновляйте табло каждый день; без него ни одно из этих чисел не имеет смысла.

Дальше по курсу

Предыдущий выпуск, наличная покупка и продажа, касса и кассовое поручение, показывал эту же сделку в кассе. Следующий выпуск, перевод средств, получение и выплата, переходит к самому простому документу Nexto. Чтобы держать правильное табло, посмотрите табло курсов и его защиты, а для итогового отчёта по прибыли — где прибыль?.

Частые вопросы

В чём разница между разницей с табло и прибылью сделки?

Разница с табло — это ваш курс минус сегодняшний курс на табло, умножить на сумму; она показывает, хорошо или плохо вы продали относительно текущей цены. Прибыль сделки берётся из вашего средневзвешенного курса покупки и показывает, сколько реально осталось. Эти два показателя независимы, и иногда направление у них тоже разное.

Как Nexto считает мою цену покупки?

По средневзвешенному принципу: остаток одной валюты усредняется с учётом количества. Каждая покупка сдвигает это среднее, а каждая продажа оценивается по тому же среднему; число видно в отчёте по валютной позиции.

Почему продажа базовой валюты не показывает прибыль?

Потому что у базовой валюты самой нет позиции, и всё измеряется через неё; средневзвешенный курс для неё не имеет смысла. Чтобы увидеть реальную прибыль, нужно продавать валюту, которая есть в вашей позиции и не является базовой.

Почему дил нужно регистрировать двойной формой?

Если провести две отдельные сделки, валюта войдёт в средневзвешенную позицию, а потом выйдет; прибыль распределится между двумя документами, и не будет ясно, сколько принёс именно этот дил. Двойная форма создаёт два связанных документа и держит прибыль дила отдельно.

Какой метод якоря выбрать?

Все три метода правильные; важно выбрать один и не менять его. «Продажа по табло» и «Среднее табло» работают с вашим табло, а «Обе стороны по среднему» требует моментального курса обеих валют и включается только с курсом API.