Оборотно-сальдовая ведомость
Список всех счетов с четырьмя показателями: сколько было по дебету, сколько по кредиту, и чем все закончилось. Она называется оборотно-сальдовой потому, что ее историческая задача — проверка книги учета: в двойной записи сумма по дебету должна в точности равняться сумме по кредиту — этот отчет и есть та самая проверка. Если суммы не совпадают, есть ошибка.
Три уровня детализации
| Уровень | Что видно | Когда использовать |
|---|---|---|
| Главная книга | Самый общий вид: несколько итоговых строк, например, Денежные средства и банки, Контрагенты, Капитал. | Быстрый обзор всего обменного пункта. |
| Субсчета | На шаг подробнее: отдельно показаны кассы, банки, кошельки, клиенты, расходы и т.д. | Чтобы понять, из какой категории поступила сумма. |
| Аналитические счета | Самый детализированный вид: каждый отдельный счет по наименованию. | Для поиска конкретного счета. |
Начинайте с главной книги; если какая-то цифра кажется странной, спускайтесь на уровень ниже.
Четыре колонки
| Колонка | Значение |
|---|---|
| Оборот по дебету | Сумма дебетовых операций за выбранный период. |
| Оборот по кредиту | Сумма кредитовых операций за выбранный период. |
| Сальдо по дебету | Совокупное сальдо с самого начала по дату «На дату» — если это дебет. |
| Сальдо по кредиту | То же сальдо — если это кредит. |
Первые две — это «движение», две последние — «результат». Каждый счет заполняет только одну из двух колонок сальдо.
Группировка по валюте
Для каждой валюты формируется отдельная таблица с итоговой строкой Итого в конце. В этой строке оборот по дебету должен равняться обороту по кредиту, и итоговые сальдо тоже должны совпадать. Если они не совпадают, сумма становится красной — не проводите самостоятельно корректирующую операцию; сообщите об этом в поддержку.
Фильтры
| Фильтр | Описание |
|---|---|
| Уровень | Главная книга / Субсчета / Аналитические счета. |
| Валюта | Одна валюта; выбранное значение сохраняется. |
| С (оборот) | Начало диапазона оборота. Оставьте пустым, чтобы считать с начала истории. |
| На дату | И конец диапазона оборота, и дата, на которую рассчитываются сальдо. |
| Только клиенты | Исключает кассы, банки, расходы и прочее. |
| Скрыть счета без движения/сальдо | Скрывает неактивные счета для удобства просмотра. Включено по умолчанию. |
Примечания
- «С» влияет только на оборот, но не на сальдо; сальдо всегда совокупное. Поэтому по счету может не быть оборотов, но сальдо — остаться.
- Для просмотра проводок по счету: Главная книга и Выписка по счету.
- Выгрузка в Excel и PDF происходит с учетом активных фильтров.